Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Генеральный директор консалтинговой компании в области страхования "СИТКА" Илья Богданов сообщил, что страховщики могут облегчить работодателям финансовое бремя по оплате первых двух дней "больничных". Такое право они получили после введения изменений в Налоговый кодекс РФ. По словам Богданова, тарифы по этому виду страхования будут установлены совсем немаленькие.

Интерфакс, 7 февраля 2005 г.

Страховщики могут облегчить работодателям финансовое бремя по оплате первых двух дней "больничных" сотрудников

644 просмотра

Страховщики могут облегчить работодателям финансовое бремя по оплате первых двух дней "больничных". Такое мнение высказал агентству "Интерфакс-АФИ" генеральный директор консалтинговой компании в области страхования "СИТКА" Илья Богданов.

Вопрос о снижении расходов работодателей встал в повестку дня после введения в начале 2005 в действие федерального закона "О бюджете Фонда социального страхования". С 1 января 2005 года в стране введен порядок, по которому пособие по временной нетрудоспособности работнику за первые два дня нетрудоспособности выплачивает работодатель за счет собственных средств.
Это обстоятельство послужило поводом для разработки и предложения страховщиками полисов нового типа в рамках страхования от несчастного случая персонала. "В случае заключения договора страхования работодатель уплачивает страховые взносы, а при наступлении страхового случая (первые два дня действия больничного листа), непосредственно пособие будет оплачиваться страховщиком в виде страховой выплаты работнику", - пояснил И.Богданов.
Со своей стороны, и законодатель попытался компенсировать потери работодателей, предоставив им возможность проведения оплаты первых двух дней нетрудоспособности, используя добровольное личное страхование. "Дело в том, что с начала 2005 года страхователям разрешается учитывать в целях налогообложения прибыли расходы в виде страховых взносов по новому виду добровольного страхования", - сказал глава консалтинговой компании.
"Такое право компании получили после введения изменений в Налоговый кодекс РФ, согласно которым в состав прочих расходов, учитываемых для целей налогообложения прибыли, теперь могут включаться страховые взносы работодателей по договорам добровольного личного страхования, заключенным со страховыми организациями", - отметил эксперт.
Причем этот "новый" вид страхования на самом деле является таковым для страхователей, уплачивающих страховые премии, и для страховщиков, эти премии получающих, считает И.Богданов.
Он предположил, что страховые тарифы по новому виду страхования от "несчастного случая на два дня" будут установлены страховщиками совсем немаленькие.
"При максимальном размере пособия по временной нетрудоспособности за два дня болезни, колеблющемся в пределах от 1,2 тыс. рублей до 1,8 тыс. рублей (в зависимости от месяца), и установлении именно этой величины в качестве страховой суммы (что будет зависеть от подхода страховщиков), на наш взгляд, тарифная ставка не должна превышать 20% в год", - сказал И.Богданов.
По крайней мере, столько может стоить страхование от несчастных случаев и болезней людей самых высокорисковых профессий на период осуществления ими профессиональной деятельности при условии, что страховщик в принципе согласится предоставить страховое покрытие", - считает специалист.
Данный подход, полагает он, позволяет приблизительно оценить объем максимальной страховой премии, которая может быть собрана страховщиками при осуществлении страхования от несчастных случаев и болезней "на 2 дня" в целом в масштабах страны. Можно предположить, что объем страховой премии по страхованию от несчастных случаев и болезней "на 2 дня" не превысит в 2005 году 1,5 млрд. рублей. Конечно, следует помнить, что такой прогноз делается в условиях полного отсутствия статистики (этот вид страхования только обсуждается), с учетом погрешностей и расчетных оговорок. "Проводя расчеты, мы исходили из данных КСОРР, что оплата первых двух дней больничных обойдется работодателям в 17-18 млрд. рублей в год", - сказал И.Богданов.
При этом эксперт отметил ряд практических сложностей, возникающих при попытке воспользоваться страхованием от НС для оптимизации затрат работодателей на оплату больничных листов.
На практике проведение такого добровольного страхования от несчастных случаев "на 2 дня" будет сопряжено с многочисленными трудностями. Например, большинством ныне действующих у разных страховщиков редакций правил страхования от несчастных случаев и болезней риск "некритического" заболевания (например, такого, как простуда или ОРВИ), если и включается в страховое покрытие, то только с франшизой (оплата за счет страхователя) никак не меньшей пяти дней.
Следовательно, страховщик, пожелавший осуществлять такое страхование, должен будет внести изменения в правила страхования и типовые договоры, разработать новые страховые тарифы, установить страховые суммы и подготовить новые страховые продукты. Все это потребует от страховщика выполнения согласовательных процедур в Федеральная служба страхового надзора (ФССН). (Это тем более хлопотно, что страховщики РФ, исполняя требования закона, вступили в период тотального перелицензирования. До середины этого года ФССН перегружена работой, связанной с решением этой задачи - при ИФ-АФИ).
И.Богданов подчеркнул, что при определении выгоды от приобретения новых полисов страхователям следует тщательно просчитать изменение расходов на администрирование, которые окажутся выше прежних.
"Дополнительные расходы работодателей в этом случае будут связаны с необходимостью дополнительных расчетов и корректировок налогооблагаемой базы, когда, например, застрахованный болеет несколько раз в год, или страховая выплата "за 2 дня" будет в каждом месяце разная из-за разного количества рабочих дней", - пояснил руководитель СИТКА.

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »