Прямая речь

О стимулах развития страхования жизни в современных условиях Чернин Максим Борисович Генеральный директор ООО СК «Сбербанк страхование жизни», председатель комитета Всероссийского союза страховщиков (ВСС) по развитию страхования жизни

Как ухудшение макроэкономических показателей и негативная динамика курса рубля отразятся на развитии рынка страхования? Сможет ли в таких условиях налоговый вычет для граждан по договорам страхования жизни на срок более 5 лет стать реально работающим инструментом стимулирования спроса?

Я считаю, что предоставление права на налоговый вычет нашим страхователям – это хороший шаг навстречу клиентам. Во всем мире есть два фактора развития долгосрочного страхования жизни: налоговые льготы и определенный уровень ставок доходности (там ставки по договорам страхования жизни сопоставимы со ставками по банковским депозитам). Последним мы похвастаться не можем, особенно учитывая что - после решения ЦБ о резком повышении ключевой ставки - ставки по депозитам неизбежно корректируются. Но хотя бы одно из условий развития рынка у нас теперь появилось - 13 %-ная гарантированная дополнительная доходность на вложение.

Принятое решение действует с 1 января 2015 года. Все клиенты-физлица, купившие полис по договорам долгосрочного страхования жизни на срок от 5 лет и более, имеют теперь право на вычет по НДФЛ. По окончании года человек подает налоговую декларацию и заявление на получение налогового вычета, и ему от государства возвращается 13 % от суммы премий, уплаченных им по договору страхования. Максимальная величина базы для определения налогового вычета (верхняя граница премий, от которых рассчитывается 13 %-й возврат средств) – 120 тысяч рублей. Действие вычета будет распространяться не только на договоры, заключенные после 1 января 2015 года, но и на премии, уплачиваемые после 1 января по уже ранее заключенным договорам долгосрочного страхования жизни, если у них срок действия – более 5 лет.

Вычет можно получить двумя путями. Во-первых, самостоятельно оформить декларацию и заявление в ФНС по месту жительства. Во-вторых, если страхователь оплачивал свои взносы через бухгалтерию своего работодателя (но был застрахован за свой собственный счет, а не за счет работодателя), он может подать заявление на вычет и получить деньги через работодателя.

Насколько активно эта новация подхлестнет развитие долгосрочного страхования - сейчас сказать трудно, хотя еще пару-тройку месяцев назад я бы давал самые оптимистические прогнозы. Происходящие изменения на макроуровне, волатильность рынка, принимаемые ЦБ важные решения затрудняют оценку, но если бы речь шла о нормальном периоде, то мы наблюдали ускорение развития страхования жизни примерно в 1,5 раза. Так или иначе, законодательное решение о налоговых вычетах является для нас – страховщиков жизни – долгожданным и желанным и явно создает хороший задел на дальнейшее развитие отрасли.