Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Допуск в Россию филиалов иностранных страховых компаний пойдет на пользу и рынку, и страхователям. Если только правильно отрегулировать режим открытия и работы этих филиалов в стране, пишет "Эксперт".

Эксперт, 30 октября 2006 г.

Страхование национальных интересов

1946 просмотров

Допуск в Россию филиалов иностранных страховых компаний пойдет на пользу и рынку, и страхователям. Если только правильно отрегулировать режим открытия и работы этих филиалов в стране

На российском страховом рынке сегодня работают около тысячи компаний, 46 из них - с участием иностранного капитала. Доля иностранного капитала в суммарном уставном капитале наших страховщиков составляет 4,3% при допустимой законодательством квоте в 25%. По закону на рынке могут действовать дочерние общества иностранных страховых компаний, сняты ограничения на проведение ими операций по страхованию жизни. Практически сняты ограничения и на деятельность европейских "дочек".
Тем не менее на переговорах по вступлению России в ВТО вот уже год не удается достичь компромисса с США относительно масштабов, форм и условий расширения присутствия иностранных страховых компаний на российском рынке. Россия предлагает увеличить нынешнюю 25?процентную квоту на участие иностранных компаний в совокупном капитале российских страховщиков до 50%. Американцы же считают, что минимальная квота в капитале страховой компании должна составлять 51% и может доходить до 100% через три года при страховании жизни, а для остальных компаний - в течение двух лет. Кроме того, американцев не устраивает запрет допуска иностранных компаний к обязательным видам страхования.
Но самой острой проблемой стало требование США открыть на территории РФ прямые филиалы иностранных страховых компаний - российская сторона с такой постановкой вопроса категорически не согласна. Причем это консолидированная позиция МЭРТ, Минфина, Федеральной службы страхового надзора (ФССН) и страховщиков. Главные аргументы сводятся к тому, что допуск филиалов ставит иностранные компании в привилегированное положение по сравнению в местными в части необходимого резервирования средств и возможности неконтролируемого оттока страховых взносов и прибыли за рубеж. Кроме того, указываются риски ценового демпинга со стороны филиалов как способа завоевания рынка и потенциальные риски для страхователей - получателей услуг филиалов. Главный аргумент здесь таков: поскольку филиал иностранной компании не является самостоятельным юридическим лицом, то он не обязан ни отчитываться перед российским страхнадзором, ни исполнять требования законов Российской Федерации, ни реагировать на жалобы клиентов. В спорных случаях страхователь должен будет искать правды в судах той страны, откуда пришел филиал иностранной компании, что может быть по крайней мере затруднительно.
Опыт других стран показывает: налицо надуманные страхи, сдерживающие принятие важных решений. Вероятность потери госконтроля над процессами в отрасли, или чрезмерного конкурентного давления на российских страховщиков, или ухудшения положения потребителей (страхователей) в связи с допуском филиалов иностранных страховых компаний на страховой рынок России при вхождении страны в ВТО явно преувеличена. Просто не надо пускать всех подряд и ослаблять контроль.
Разрешение филиалам иностранных страховщиков осуществлять страховую деятельность на территории Российской Федерации потребует определенных законодательных и организационных инициатив, часть из которых уже готовится Всероссийским союзом страховщиков (ВСС), Минфином России и ФССН.
Однако проблемы отрасли не сводятся только к вопросу, впускать или не впускать иностранцев. Расширение присутствия иностранного капитала на страховом рынке обострит наши внутренние проблемы, связанные с сохраняющимися противоречиями в законодательстве, слабой информационной обеспеченностью и транспарентностью компаний, наличием "серых" схем и ненадежных активов, используемых как обеспечение страховых резервов. Но худший способ решения проблем - просто отгородиться от всех протекционистской стеной. Приход высокопрофессиональных иностранцев - лучший катализатор повышения зрелости и качества российского страхового рынка.

Быстрый рост с минимальной базы
Совокупный объем реальной (очищенной от "схем") годовой страховой премии за 2003-2005 годы прирастал в России в среднем на 22-25% год. В прошлом году впервые выплаты по страхованию жизни сравнялись со страховой премией, что означает резкое сокращение схемных операций в данном виде страхования (до этого выплаты были на 5-6% выше сборов). Индикатором полной ликвидации схемных операций в данном виде страхования будет сокращение соотношения между выплатами и премиями до нормального в международной практике уровня в 75%.
В последние годы продолжался целенаправленный процесс консолидации и рост капитализации отрасли.
По данным ФССН, количество страховых организаций в стране сократилось на 22% (с 1 379 в 2003?м до 1 075 в 2005 году), при этом на 20% увеличилось число страховых агентов (до 199 тыс. в 2005 году), число страховых брокеров оценивается в 1 300. Для сравнения: в США, где масштабы рынка в 70 раз больше нашего, около 2 700 компаний заняты страхованием имущества, а всего в отрасли работают 2,26 млн человек.
Финансовый потенциал российского страхового рынка также быстро рос и к середине 2005 года превысил 120 млрд рублей. С учетом новых нормативных требований по структуре и ликвидности активов, используемых в обеспечение страховых резервов (приказы Минфина РФ 100 и 149н), страховщики располагают потенциалом как минимум удвоения объема страховых услуг. Однако компании не форсируют рост их предложения, довольствуясь высокой рентабельностью бизнеса, питаемой завышенной маржой (разностью между страховой премией и выплатами). С другой стороны, налицо ограничения по платежеспособному спросу на классическое страхование, не связанное со "схемами". В среднем соотношение выплат и страховых сборов в России в прошлом году составляло 56%. В США, скажем, это 60% для чистых выплат и 73% - с учетом затрат, приравненных к выплатам. Если же очистить российский показатель от "схем" и взять не связанное с жизнью страхование, это соотношение около 30%. Другими словами, до 70% страховых сборов остается в распоряжении страховщиков, что способствует наращиванию их финансовой мощи, но тормозит рост спроса и предложения страховых услуг.
Несмотря на рост объемов услуг и капитализации российских страховых компаний в последние годы, положение отрасли на мировом рынке остается достаточно скромным (см.  таблицу 1). Наибольшее отставание России от других стран - членов "большой восьмерки" наблюдается в страховании жизни и здоровья людей. Лишь 1,5% от среднего уровня, достигнутого в странах G8, или 25 долларов на человека в год, - расходы на страхование жизни и здоровья населения в России (против 1 625 долларов в среднем по странам "восьмерки"). Несколько лучше обстоит дело со страхованием имущества населения, компаний и государства. Здесь в России на каждые 100 долларов производства ВВП (с учетом паритетов валют) ежегодно приходится 0,8 доллара расходов на страхование имущества против 4,1 доллара в среднем в странах "большой восьмерки".
Конечно, если сравнивать положение России в страховом деле с ведущими развивающимися странами, например входящими в клуб BRIC (Бразилия, Россия, Индия, Китай), картина представляется более утешительной. Из-за перенаселения Индии здесь на душу в год приходится лишь 18 долларов затрат на страхование жизни и здоровья. В Китае наблюдается заметный рост этого показателя, особенно после вхождения страны в ВТО, - сегодня это уже 27 долларов на человека, несмотря на колоссальное население. В Бразилии на страхование жизни и здоровья одного человека расходуется 44 доллара.
В области же страхования имущества относительные показатели по отношению к ВВП в России в 3,6 раза превышают средний уровень стран BRIC, а вот в абсолютном измерении объемы всех видов страховых услуг в России уступают всем трем странам. Из 91,4 млрд долларов годовой страховой премии в начале 2005 года на долю Китая приходилось 52,2 млрд долларов, Индии - 21,2 млрд, Бразилии - 18 млрд, России - 16,3 млрд.
В любом случае отставание отрасли страховых услуг в нашей стране по мировым меркам существенно, и интеграция в мировое страховое сообщество может заметно повлиять на ее развитие в обозримом будущем.
Другой вопрос: как интегрироваться, на каких условиях? В данном контексте крайне интересен опыт Китая, имеющего, несмотря на свое членство в ВТО, куда менее либеральный, чем нынешний российский, режим допуска иностранного капитала в отрасль.

Китайская защита
Официально в КНР существуют четыре эшелона защиты от недобросовестных или непрофессиональных иностранных операторов.
Первый возникает на этапе предварительной регистрации иностранной страховой компании (ИСК). Эта компания должна обладать собственным капиталом в 5 млрд долларов (в мире страховщиков с такой капитализацией менее 90) и иметь как минимум тридцатилетний опыт работы в страховании. Кроме того, ИСК должна инвестировать не менее 24 млн долларов в китайскую дочернюю структуру. При этом 5 млн долларов из начального капитала будут заморожены на весь период работы компании в Китае на депозите в банке, который укажет CIRC (China Insurance Regulation Commission, китайский госрегулятор).
Страна, из которой пришел иностранный страховщик, должна иметь развитую систему контроля за страховой деятельностью и соответствующие органы госстрахнадзора (ни о каких офшорах не может быть и речи!). И именно иностранный регулятор должен первым дать рекомендацию претенденту на инвестирование в Китае. Наконец, к моменту подачи заявления о регистрации ИСК должна не менее двух лет работать в Китае в формате представительства.
Второй эшелон "китайской стены" возникает после того, как госрегулятор предварительно одобрит заявление, на что отводится шесть месяцев. Далее начинается процесс формального одобрения или отказа в регистрации. Кроме детальнейшего описания структуры создаваемой в Китае компании, источников финансирования, акционеров, банковских счетов, расчетов будущих страховых премий, информации об управляющих и т. д. ИСК должна предоставить письменную гарантию от материнской компании нести ответственность за уплату налогов и долгов филиала, если выход на китайский рынок осуществляется именно в такой организационной форме. Если же вы решили создать совместное предприятие с китайским партнером (в случае со страхованием жизни это единственная возможность выйти на уникальный по размерам рынок), необходимо предоставить договор и все учредительные документы для СП. При этом доля иностранного участника не должна быть контрольной. На формальную регистрацию потребуется еще два месяца.
После получения формальной регистрации возникает третий эшелон защиты. Зарегистрированный претендент должен заняться получением бизнес-лицензий на конкретный вид деятельности. Совмещать страхование жизни и имущества в одной компании запрещено, и на каждый конкретный город или провинцию необходимо соответствующее региональное разрешение, региональные сборы и т. д. При этом в зависимости от изменений бизнес-статуса ИСК и статуса собственного капитала, который необходимо подтверждать постоянно в письменной форме, госрегулятор имеет право вводить ограничения на род ваших страховых операций или применять фискальные санкции.
Если после всего перечисленного ИСК все же начала операции в Китае, возникает четвертый и, пожалуй, самый важный эшелон защиты - постоянный контроль за текущей деятельностью. ИСК обязана в десятидневный срок сообщать в CIRC обо всех сделках с перестрахованием или аффилированными структурами, о покупке или продаже активов, изменениях в структуре собственности или менеджмента, об изменениях в бизнес-плане и т. д. Если же материнская компания стала банкротом или добровольно ликвидирована, деятельность ее филиалов останавливается. Кроме этого, филиалы должны регистрировать в CIRC и публиковать в печати не только свои, но и "материнские" финансовые отчеты.
Если же по той или иной причине ИСК не соответствует требованиям госрегулятора, например по масштабам рассчитанного в ТЭО и реального объема и состава услуг и не уведомила своевременно об этом, ей грозит в лучшем случае штраф, в пять раз превышающий несогласованную прибыль, или уголовное наказание с временным или пожизненным лишением права заниматься страховым делом в Китае. Попытка вывезти без разрешения свою собственность из страны закончится для ИСК штрафом - от 20 до 100% стоимости вывозимого имущества. Именно на эти цели и используется замороженный на стадии регистрации ИСК депозит в 5 млн долларов.

Запретный плод сладок
Эта непреодолимая на первый взгляд "китайская стена" должна была стать тормозом для притока иностранного капитала и развития всего страхового дела. Но все получилось наоборот. И хотя очевидны явные перегибы (например, завышены требования по капитализации - в соседних Японии или Южной Корее они почти вдвое меньше), китайские страховщики и потребители выиграли от перечисленных выше мер. Велик приток капитала, весь рынок развивается стремительно, особенно после вхождения страны в ВТО в конце 2001 года.
В начале 2002?го в Китае были представлены иностранные компании из 11 стран, им было выдано 22 лицензии, 5 из которых принадлежали американской AIG. Общий объем годовых продаж всех компаний (включая китайские) был около 20 млрд долларов, а их активы составляли 40 млрд. К 2005 году общий объем страховой премии вырос до 52 млрд долларов. Самые оптимистические прогнозы 2000 года оценивали объем рынка не более чем в 35 млрд долларов при доминирующем положении иностранцев. По факту же объемы оказались в полтора раза выше, а доля иностранных компаний, по данным CIRC, не превышает 3% (и лишь в Шанхае - 15%).
Важным рычагом подъема местных страховых компаний послужило обязательное участие иностранного капитала в СП вначале с ограничением до 20%, а с 2005 года - 50% от уставного капитала при страховании жизни. Это не только приводило к росту капитализации китайских компаний, но и способствовало повышению профессионального уровня сотрудников и расширению ассортимента страховых услуг.

Как регулировать филиалы
В России сегодня все ограничения на деятельность зарубежных страховщиков сводятся лишь к установлению квоты совокупного иностранного участия в уставном капитале российских страховых компаний, а также к ограничениям по видам страхования с учетом опыта работы.
Совершенно очевидно, что система требований к иностранцам должна быть расширена и дополнена. Так, вполне можно было бы разрешить деятельность филиалов иностранных страховых компаний при выполнении ими ряда требований, позаимствованных в том числе из китайского опыта. В частности, речь идет об установлении минимального порога капитализации выходящих на российский рынок компаний, требовании наличия депозита в российском банке в течение всего срока работы филиала, а также о гарантиях материнской компании уплаты филиалом внутри страны налогов и оплаты его просроченных финансовых обязательств. В качестве предварительного требования к открытию филиала разумно было бы выставить условие наличия опыта работы на территории Российской Федерации в качестве представительства в течение определенного времени. Филиалы иностранных страховщиков при осуществлении страховой деятельности на территории РФ должны выполнять требования российских законов и подзаконных нормативных правовых актов, в том числе и в отношении финансовой устойчивости и платежеспособности.
Необходимо выработать критерии экономической целесообразности для определения рамок деятельности филиалов по видам и формам страхования. Например, в Китае филиалам иностранных страховых компаний не разрешено заниматься страхованием жизни, в США разрешен бизнес только с институциональными клиентами и т. д.
Опыт Китая по ежедневному контролю неплохо было бы распространить не только на иностранцев, но и на российских страховщиков.
Важную роль в деле защиты рынка и его развития играют "Ключевые принципы и методология" Международной ассоциации страхового надзора (IAIS, Швейцария), принятые в 2003 году и постоянно обновляемые. Собственно, адаптация этих документов к российским условиям и составляет основу реформирования регулирования отрасли при вхождении страны в ВТО. На основе опыта IAIS, упомянутой выше CIRC и Национальной ассоциации страховых комиссионеров (NAIC, США) можно сделать следующие предварительные выводы о направлениях предстоящей работы.
Важным шагом в решении задачи доступа зарубежных филиалов является установление двусторонних отношений между ФССН России и регулятором страны - резидента головной страховой компании, намеренной зарегистрировать представительство, филиал или дочернюю компанию на территории России. Типовой проект такого соглашения представлен в документах IAIS.
Далее, потребуется запрос у госрегулятора страны происхождения заявителя полной информации о головной компании, намеревающейся открыть тот или иной офис в РФ, включая заключение аудитора всех филиалов и дочерних компаний за последние три года с обязательством обновления этих данных на регулярной основе.
После анализа данных и принятия решения о благонадежности юрисдикции и регистрации головной компании, филиалу и/или дочерней компании предоставляется возможность заполнить заявление и другие документы, включая бизнес-план, и предоставить прогноз финансовых результатов.
Затем иностранная компания должна зарезервировать депозит в трастовом банке - в качестве части уставного капитала для дочерней компании или резерва филиала. Уровень депозита должен быть достаточным для покрытия убытков недобросовестной работы в случае возникновения финансовых и/или юридических проблем деятельности филиала.
Защита налоговых поступлений является самым сложным вопросом регулирования деятельности иностранных филиалов. Основными источниками при определении соотношения затрат и результатов (добавленной стоимости) от деятельности филиала в России и главной компании за рубежом является проведение на регулярной основе аудита филиала и материнской компании на предмет соответствия их взаимоотношений бизнес-плану, принятому при регистрации и выдачи лицензии. Основным рычагом по преодолению ухода от налога в РФ должны стать взаимные проверки, проводимые налоговыми органами обеих стран для оценки справедливого распределения дохода между странами.
Альтернативным механизмом учета затрат и результатов деятельности филиалов является приравнивание их статуса к действующим юридическим лицам на основе внесения поправок в законодательство. Это достаточно сложный путь, требующий радикальных изменений в отношениях зарубежной материнской компании со своими филиалами.
 
Юрий САМОНОВ, инвестиционный советник, кандидат экономических наук

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »