Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

РБК (RBC.ru), 27 апреля 2026 г.

Как соцпакет с ДМС влияет на показатели средних компаний

73% российских компаний включают ДМС в соцпакет. Как это влияет на прибыль и текучку, разобрали в материале

271 просмотр

Согласно исследованию, проведенному в 2025 году компанией «Росгосстрах» и платформой hh.ru среди 1232 работодателей из всех регионов России, 73% компаний включают добровольное медицинское страхование (ДМС) в социальный пакет сотрудников. Это делает ДМС одной из самых распространенных опций — наряду с корпоративными мероприятиями (76%) и обучением (63%).

При этом 65% работодателей отмечают, что сотрудники реально пользуются ДМС чаще других бенефитов. Основные цели внедрения соцпакета — забота о здоровье персонала (85%) и повышение лояльности (80%).

Для средних компаний (50–500 человек) грамотно выстроенный социальный пакет с ДМС может влиять на стабильность коллектива, снижение текучести и скорость закрытия вакансий. Как среднему бизнесу подойти к корпоративному страхованию, читайте в статье.

Соцпакет как фактор стабильности бизнеса

Для компаний численностью 50–500 человек внедрение системного соцпакета связано с несколькими эффектами:

- Снижение текучести. В компаниях с хорошим соцпакетом текучесть персонала, как правило, ниже. Это сокращает расходы на рекрутинг и адаптацию. Замена сотрудника может обходиться в 3–6 его месячных окладов.

- Уменьшение потерь рабочего времени. Доступ к плановой медпомощи позволяет начинать лечение на ранних стадиях, снижая длительность больничных и распространение сезонных заболеваний по офису.

- Ускорение закрытия вакансий. На конкурентном рынке труда наличие соцпакета ускоряет найм, особенно в сегменте высококвалифицированных специалистов.

Исследование «Росгосстрах» и hh.ru подтверждает: 85% компаний внедряют соцпакет именно для заботы о здоровье персонала, 80% — для повышения лояльности, 53% — для снижения текучести. ДМС в составе соцпакета решает базовую потребность сотрудника в здоровье, поэтому дает наиболее измеримый эффект.

Налоговый аспект

Налоговый кодекс РФ (статья 255, пункт 16) позволяет включать расходы на ДМС в состав расходов на оплату труда, что уменьшает налогооблагаемую базу по налогу на прибыль.

Условия для применения этого механизма:

- Договор ДМС заключен сроком не менее одного года.

- Медицинские организации, в которых сотрудники получают помощь, имеют действующую лицензию.

- Общая сумма взносов по ДМС (в совокупности с расходами на санаторно-курортное лечение) не превышает 6% от фонда оплаты труда. Лимит рассчитывается от суммы оплаты труда без учета самих платежей по ДМС.

При выполнении этих условий компания может списать страховую премию в пределах установленного лимита. Кроме того, взносы по ДМС освобождаются от обложения страховыми взносами во внебюджетные фонды (пункт 5 статьи 1 Федерального закона от 24.07.2009 212-ФЗ в действующей редакции).

Важный нюанс: если сотрудник увольняется до истечения года действия договора ДМС в его отношении, расходы на его страхование теряют налоговые льготы. Их придется исключить из расходов по налогу на прибыль и доначислить страховые взносы.

Аналогичная ситуация — при включении в программу нового сотрудника, если срок его страхования до окончания договора составляет менее года. На практике страховщики предлагают опцию замены застрахованных лиц (обычно до 10–15% от численности коллектива), что позволяет избежать потери льгот.

Из каких параметров складывается стоимость полиса ДМС

Стоимость корпоративного ДМС варьируется в диапазоне от 15 до 80 тыс. рублей на одного сотрудника в год. Цена формируется из совокупности параметров, и понимание этих параметров позволяет управлять бюджетом.

Основные факторы, которые учитывают страховщики:

- Количество сотрудников. Чем больше коллектив, тем ниже стоимость полиса в пересчете на одного человека (эффект масштаба и усреднение рисков).

- Возрастная и половая структура персонала. Статистика заболеваемости напрямую зависит от этих показателей. В коллективах с преобладанием сотрудников старшего возраста тарифы объективно выше.

- Специфика деятельности и регион присутствия. Если работа связана с вредными условиями труда или компания находится в регионе с повышенными показателями заболеваемости, это также влияет на расчет. Москва и Санкт-Петербург — более дорогие рынки медицинских услуг.

- Выбранный объем страхового покрытия. Это самый гибкий инструмент для управления стоимостью. Чем шире перечень услуг, тем выше страховая премия, и наоборот.

Программы страхования: типовые уровни покрытия

Страховые компании предлагают различные пакеты услуг, которые условно можно разделить на несколько категорий.

Базовый уровень. Ориентирован на покрытие самых необходимых медицинских потребностей: амбулаторная помощь (консультации ключевых врачей-специалистов), базовые лабораторные исследования, вызов врача на дом и скорая помощь. Оптимальный вариант для компаний, где ключевая задача — обеспечить базовую медицинскую защиту сотрудников.

Расширенный уровень. Наиболее востребованный вариант на рынке. Включает все услуги базового уровня, а также: расширенный список врачей-специалистов, доступ к более широкому спектру диагностики (включая высокотехнологичные методы), плановую и экстренную госпитализацию, возможность включения стоматологии, программы восстановительного лечения.

Подходит для компаний, которые ставят целью повысить лояльность ключевых сотрудников и снизить риски потери рабочего времени из-за серьезных заболеваний.

Максимальный уровень. Обеспечивает наиболее высокий уровень сервиса: лечение в клиниках премиального сегмента, полная стоматологическая помощь (включая протезирование), расширенные опции экстренной помощи, регулярные обследования и углубленная диагностика (МРТ, КТ, эндоскопия) без ограничений, психологическая поддержка, восстановительные программы (массаж, ЛФК, санаторно-курортное лечение).

Способы управления стоимостью ДМС

1. Использование франшизы. Франшиза — часть расходов, которую компания берет на себя при каждом обращении сотрудника к врачу. Введение франшизы позволяет снизить базовую стоимость полиса на 15–30%, исключая из покрытия мелкие и частые обращения.

2. Формирование индивидуального набора услуг. Не обязательно приобретать готовый пакет целиком. Анализ потребностей коллектива позволяет включить только необходимые опции. Например, для молодого коллектива наиболее востребованы стоматология и амбулаторная помощь, а не расширенная диагностика.

3. Привлечение страхового брокера. Самостоятельный сбор предложений от страховщиков требует времени и экспертизы. Брокеры аккумулируют спрос множества компаний и могут получать условия, недоступные при прямом обращении. В их услуги входит: сбор и анализ предложений, помощь в формировании программы покрытия, сопровождение договора. Вознаграждение брокера в большинстве случаев выплачивает страховая компания, что не создает дополнительной нагрузки на бюджет клиента.

4. Заключение долгосрочного договора. Минимальный срок для налоговой оптимизации — один год. Однако, чем длиннее горизонт планирования, тем больше доверия со стороны страховщика. Многолетние партнерские отношения позволяют выстраивать более гибкую ценовую политику.

Процесс оформления: пошагово

Шаг 1. Определение параметров и бюджета. Сколько сотрудников планируется застраховать, какой объем услуг необходим, какую сумму компания готова инвестировать.

Шаг 2. Сбор предложений. Формирование запроса можно провести самостоятельно, обратившись к нескольким страховщикам, или делегировать брокеру. Для предварительных расчетов потребуется информация о численности и возрастной структуре коллектива, а также о желаемом перечне услуг.

Шаг 3. Сравнительный анализ условий. При выборе партнера стоит обратить внимание не только на стоимость, но и на: развитость сети клиник в регионе присутствия компании; порядок получения помощи (требуется ли предварительное согласование); наличие цифровых сервисов (мобильные приложения для записи к врачу); прозрачность исключений из покрытия.

Шаг 4. Заключение договора и информирование сотрудников. После подписания договора важно проинформировать персонал о правилах пользования полисом. Чем понятнее инструкции, тем ниже нагрузка на HR-отдел. Наличие качественного мобильного приложения от страховщика во многом решает эту задачу.

Тренды рынка: что меняется в восприятии ДМС

Эксперты страхового рынка отмечают устойчивый сдвиг в восприятии добровольного медицинского страхования. Сотрудники все чаще рассматривают наличие ДМС не как дополнительный бонус, а как неотъемлемую часть нормальных условий труда.

Причем особенно это важно в борьбе за высококвалифицированные кадры: чем выше уровень специалиста, тем больше внимания он уделяет прозрачности и полноте социальных гарантий работодателя.

Работодатели, в свою очередь, стремятся формировать более гибкие программы ДМС. Речь идет не только о выборе клиник и наборе услуг, но и об адаптации страховых пакетов под потребности разных поколений сотрудников.

Например, работники старшего возраста чаще заинтересованы в динамическом наблюдении хронических заболеваний, тогда как молодежь делает ставку на превентивную медицину — обследования, регулярные профилактические осмотры и раннюю диагностику.

Еще одна заметная тенденция — расширение традиционной медицинской тематики. В корпоративные страховые пакеты все активнее включают психологическую поддержку, что отражает запрос на комплексную заботу о благополучии сотрудников.

Резюме

Оформление корпоративного ДМС как части соцпакета позволяет:

- снижать текучесть и потери рабочего времени (по данным опросов работодателей);

- ускорять закрытие вакансий;

- учитывать расходы при расчете налога на прибыль в пределах 6% от ФОТ (статья 255 НК РФ);

- не начислять страховые взносы на суммы ДМС.

ДМС в соцпакете — это не только забота о сотрудниках, а прагматичный инструмент для среднего бизнеса: он снижает текучесть, ускоряет найм и дает налоговую экономию. 73% компаний уже используют его, и для остальных это вопрос конкурентоспособности, а не бюджета.

Михаил СУТЯГИН, директор по продажам INFULL

15 лет в страховании, построение команды экспертов с нуля, два высших образования, кандидата экономических наук

В материале упоминаются: Компании, организации: ИНФУЛЛ, СБ (INFULL), г. Санкт-Петербург 20 Росгосстрах, ПАО СК 12154 Персоны: Сутягин Михаил Сергеевич

Ваше мнение об этом материале:

— Ваше имя
— Ваш email
— Тема

Ваш отзыв (заполняется обязательно):

Укажите код на картинке слева:

Установите трансляцию заголовков прессы на своем сайте

 Подробнее »

Получить код для трансляции заголовков прессы »