Поле для полиса | СТРАХОВАНИЕ СЕГОДНЯ

С 1 января 2012 года вступил в силу Федеральный закон от 25 июля 2011 года N 260-ФЗ "О государственной поддержке в сфере сельскохозяйственного страхования и о внесении изменений в Федеральный закон "О развитии сельского хозяйства". Что главное в новом законе, "РБГ" рассказал исполнительный директор некоммерческой организации "Национальный союз агростраховщиков" Александр Пилипчук.

- Александр Владимирович, какие принципиальные изменения вносит новый закон об агростраховании?

- В этом году согласно 260-ФЗ осуществлять страхование имеют право только страховые организации, входящие в объединение страховщиков, которое разрабатывает и утверждает единые для всех своих членов правила работы. Отныне объединение страховщиков выполняет функции гаранта платежеспособности всей системы в случае банкротства одного из них. Для этого будет сформирован фонд компенсационных выплат, который наполняется за счет перечисления страховщиками части полученной страховой премии. Размер отчислений устанавливается объединением страховщиков, но не может быть менее 5% от полученных страховых премий.

Кроме того, закон установил, что страховщик теперь может расходовать на ведение своего бизнеса лишь 20% от полученной премии, остальные 80% направляются на формирование резервов для выплаты страхового возмещения.

По новому закону сельскохозяйственный товаропроизводитель будет оплачивать всего 50% от начисленной страховой премии. Оставшиеся 50% страховой премии будет перечислять на счет страховой организации орган управления АПК субъекта РФ.

Страхование теперь осуществляется по риску утраты (гибели) урожая сельскохозяйственных культур, посадок многолетних насаждений. При этом под гибелью урожая сельскохозяйственных культур понимается снижение фактического урожая по сравнению с запланированным на 30% и более. По многолетним насаждениям под утратой, гибелью понимается потеря жизнеспособности более чем на 40% посадочных площадей.

Кроме того, теперь ежегодно на основе предложений субъектов РФ и объединения страховщиков будет вводиться План сельскохозяйственного страхования. Однако его необходимо обязательно согласовать с ответственными федеральными министерствами, ведомствами. В этом документе будут содержаться перечень объектов страхования и предельные ставки для расчета размера субсидий.

Вводятся единые стандарты страхования с целью упрощения процедур заключения договора и выплаты страхового возмещения: стандартные Правила страхования, стандартный договор страхования, стандарт страховой документации, к примеру, акты обследования, справки и т.д., стандарт урегулирования убытков. Кроме того, вводятся единые стандарты оценки ущерба: для урегулирования споров между страховщиком и страхователем законом предусмотрена процедура агроэкспертизы, оплачивать которую теперь будет страховая компания.

С 2013 года система сельхозстрахования с господдержкой на основе нового закона начнет работать и по риску гибели (падежа) сельскохозяйственных животных.

- В новом законе об агростраховании с господдержкой предусмотрено субсидирование не хозяйств, а страховых компаний - 50% потраченной на страховку премии им гарантирует государство. Для чего это было сделано?

- Прошедшие годы показали, что проверяющие органы, в частности Счетная палата, неоднократно делала замечания по недостаточной эффективности использования выделяемых государственных субсидий на страхование. Государство компенсировало 50% страховой премии, уплаченной сельхозтоваропроизводителем. Но по какой схеме? В начале посевной кампании, в условиях острейшего финансового дефицита агропредприятия оплачивали 100% страхового взноса, а затем их руководители "пускались в поход" по инстанциям, оформляя все необходимые документы - для того чтобы вернуть свои 50% в виде субсидий, но через несколько месяцев, практически к концу года.

В итоге вновь вернулись к уже испытанной в начале 2000-х схеме: с 1 января 2012 года сельскохозяйственный товаропроизводитель оплачивает всего 50% от начисленной страховой премии. Оставшуюся половину премии орган управления АПК региона будет перечислять на счет страховой организации по заявлению сельхозтоваропроизводителя. Теперь и из оборота хозяйств будет уходить меньше денег, и бремя "похода по инстанциям" сведено к минимуму. По факту получается, что дорога до денег для сельхозтоваропроизводителя стала вдвое короче.

- В минсельхозе полагают, что новый закон позволит увеличить количество застрахованных посевов до 80%. Вы разделяете эти оптимистические прогнозы?

- Принятие и успешная реализация данного закона будут способствовать построению эффективной системы сельскохозяйственного страхования, осуществляемого с государственной поддержкой, повышению финансовой устойчивости сельскохозяйственных товаропроизводителей.

Кроме того, по новому закону в качестве условия предоставления за счет средств федерального бюджета субсидий бюджетам субъектов РФ может стать наличие у сельскохозяйственных товаропроизводителей (за исключением граждан, ведущих личное подсобное хозяйство, и сельскохозяйственных потребительских кооперативов) договоров сельскохозяйственного страхования.

Это даст дополнительную возможность увеличить охват страхованием посевных площадей возделываемых сельскохозяйственных культур и позволит решить основную задачу разработки и принятия федерального закона, а именно - снизить финансовую нагрузку государства в части возмещения затрат на ликвидацию последствий чрезвычайных ситуаций.

Посчитаем

Пример расчета размера страховой премии и размеров страховых возмещений при страховании урожая сельскохозяйственных культур и посадок многолетних насаждений с государственной поддержкой

- Площадь посева пшеницы - 1000 га

- Средняя урожайность - 50 ц/га

- Цена реализации 1 ц пшеницы - 450 руб.

1-й шаг

Рассчитываем страховую стоимость урожая:

Страховая стоимость = 1000 га х 50 ц/га х 450 руб. = 22,5 млн руб.

Пример 1.

Страховую сумму устанавливаем в размере 100% от страховой стоимости:

Страховая сумма = 22,5 млн руб. х 100% = 22,5 млн руб.

Страхование осуществляется с учетом применения безусловной франшизы (участия страхователя в риске) в размере 15% от страховой стоимости озимой пшеницы, принятой на страхование, что составляет 3,37 млн руб. (22,5 х 15% = 3,37).

2-й шаг

Рассчитываем размер страховой премии:

Страховая премия = 22,5 млн руб. х 4,0 % = 0,9 млн руб.

3-й шаг

Рассчитываем размер ущерба и страховой выплаты.

Условием для выплаты страхового возмещения является утрата (гибель) застрахованной сельскохозяйственной культуры, которая определяется как снижение урожайности застрахованных сельскохозяйственных культур на 30% и более от плановой. Это значит, что при снижении урожайности на величину менее 30% страховое возмещение не выплачивается. При снижении урожайности застрахованной культуры на величину более 30% страховщик несет ответственность в размере страховой суммы, установленной по договору страхования (в данном случае в размере 100% от страховой стоимости).

Например, в результате наступления страхового события (атмосферной засухи) получена урожайность озимой пшеницы 30 ц/га. Значит, произошло снижение урожайности застрахованных сельскохозяйственных культур на 60 процентов от плановой.

4-й шаг

Определяем размер утраты (гибели) застрахованной озимой пшеницы, которая подверглась воздействию атмосферной засухи.

Размер утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры определяется как количественные потери урожая сельскохозяйственной культуры с площади посева (посадки), исчисленные как разница между урожайностью, принятой при заключении договора страхования, и полученной урожайностью в текущем году:

А1 = П x (Уср - Уф),

где:

А1 - размер утраты (гибели) урожая сельскохозяйственной культуры площади посева (посадок), предусмотренной договором страхования, ц;

П (га) - размер посевной (посадочной) площади, предусмотренный договором страхования, га;

Уср (ц/га) - средняя урожайность сельскохозяйственной культуры, предусмотренная договором страхования;

Уф (ц/га) - урожайность сельскохозяйственной культуры с посевной (посадочной) площади, сложившаяся у страхователя в текущем году, и определяется по формуле:

Таким образом, утрата (гибель) озимой пшеницы = 1000 х (50 ц/га - 30 ц/га) = 20 000 ц/га.

5-й шаг

Для определения ущерба, который понес страхователь в результате гибели (утраты) озимой пшеницы, необходимо определить стоимость фактически полученного урожая.

Стоимость фактически полученного урожая = 30 ц/га х 450 руб. х 1000 га = 13,5 млн руб.

6-й шаг

Определяем размер ущерба страхователя:

Ущерб определяется как разница между страховой стоимостью урожая соответствующей культуры и стоимостью фактически полученного урожая с площади посева (посадки) сельскохозяйственной культуры в данном году по цене, принятой в расчет при заключении договора страхования.

Ущерб = 22,5 млн руб. - 13,5 млн руб. = 9,0 млн руб.

При этом страховая выплата будет равна:

СВ = Ущерб х (страховая стоимость / страховая сумма) - безусловная франшиза

СВ = 9,0 млн руб. х 1 - 3,37 = 5,63 млн руб.

Таким образом, размер страховой выплаты, которую получит страхователь, составит 5,63 млн руб.

Ольга БУХАРОВА

11 января 2012 г. 15:46 Александр Николаевич Дюжаков
Коментарии к статье

С глубоким уважением отношусь к некоммерческой организации «Национальному союзу агростраховщиков», но внимательно ознакомившись с содержанием статьи «Поле для Полиса» пришел в недоумение от некоторых практических моментов в расчетах страховой премии и особенно определения размера утраты (гибели) застрахованной культуры и конечно страхового возмещения.
И так по порядку: автор пишет, что утрата (гибель) озимой пшеницы равна 20 000 ц/га. Таких показателей быть не может, потому, что их не бывает, и это известно каждому бригадиру полеводу.
Здесь автор видимо хотел сказать, что недобор зерна от засухи со всей застрахованной площади составил 20 000 центнеров, и это было бы правильно, но тогда потери составляют 40 %, а не 60%, как указано в расчётах. Все это конечно важно, но поправимо, ибо опытный специалист – страховщик, безусловно, подправит допущенные просчеты.
Куда сложнее, когда страховая сумма самим же страховщиком устанавливается в размере 100 % от страховой стоимости. При таких условиях страхования никакие резервы не помогут. По этой причине Закон, о котором идет речь, и предусматривает, что страховая сумма в договоре сельскохозяйственного страхования устанавливается в размере не менее чем 80% страховой стоимости урожая сельскохозяйственных культур, например 85%.
При таких условиях страховая премия и выплаты по страховому случаю будут выглядеть следующим образом:
Страховая стоимость, как и отмечено в расчетах = 22 500 000 руб. Страховая сумма = 19 125 000 руб., Страховая премия = 765 000 руб. Страховой взнос сельхозтоваропроизводителя = 382 500 руб., вторая половина страховой премии оплачивается государством, в чем и заключается государственная поддержка.
Ущерб по страховому случаю (атмосферная засуха), как и отмечено в расчете, составляет 9 000 000 руб.
Выплаты могли бы составить не 5 630 000руб., а 4 781 250 руб. (9 000 000 руб. х 85% – 2868750-франшиза), если в период сопровождения договора страховщик не заметит засоренности полей, болезней и вредителей растений, нарушения технологии возделывания (качество семян, соблюдение севооборотов, внесение органических и минеральных удобрений под запланированный урожай, соблюдение сроков сева, начала уборки) и многое, многое другое, что будет «спрятано» в недрах Правил и Договора страхования. Но это уже другая тема, потребуются выверенные справки, документы, технологическая карта, работа весового хозяйства, состояние учета, биологическая урожайность, начнется работа экспертов, пойдет судебная тяжба, разбирательства и прочие трудности.
Вместе с тем, считаю особо важным решение вопроса подготовки кадров для страхования урожая, а зная уровень сельскохозяйственного производства, и весь хозяйственный механизм и учет полагал бы предложить страховую сумму не поднимать выше 80% страховой стоимости, а франшизу не опускать ниже 25-30%.

С уважением, А. Дюжаков 11. 01. 2012г.

Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке